¿Cuánto dinero puedo transferir a un familiar sin pagar impuestos?

Hacer una transferencia bancaria a un familiar es una práctica habitual en España, ya sea para ayudar con gastos imprevistos, financiar estudios o colaborar en la compra de un coche. Sin embargo, es fundamental conocer los límites establecidos por la Agencia Tributaria para evitar problemas fiscales. Si bien enviar dinero entre familiares no siempre implica el pago de impuestos, hay ciertos umbrales que pueden activar la obligación de declarar y pagar el correspondiente Impuesto de Sucesiones y Donaciones (ISD).

Límites establecidos por Hacienda

La Agencia Tributaria establece dos umbrales clave que deben tenerse en cuenta antes de transferir dinero a un familiar. En primer lugar, si la transferencia supera los 6.000 euros, Hacienda puede iniciar una investigación para verificar el origen y destino del dinero. No es obligatorio declarar en este caso, pero sí estar preparado para justificar la operación. En segundo lugar, si la transferencia supera los 10.000 euros, debe declararse de forma obligatoria como una posible donación, ya que supera el límite permitido para realizar transferencias sin control fiscal.

Este tipo de control se basa en la Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, que obliga a las entidades bancarias a informar a Hacienda sobre operaciones sospechosas o de alto valor económico. Por ello, no basta con ser familiar: es importante documentar adecuadamente la operación.

¿Qué ocurre si superas los importes establecidos?

Si transfieres una cantidad superior a los 10.000 euros sin declararla, y la Agencia Tributaria considera que se trata de una donación encubierta, podrías enfrentarte a sanciones económicas importantes. Estas pueden variar desde multas mínimas de 600 euros hasta el 50% del importe donado no declarado. Además, en casos graves, puede haber consecuencias legales adicionales, como el embargo de cuentas o procedimientos judiciales.

Cabe destacar que cualquier transferencia de dinero sin contraprestación, es decir, sin recibir nada a cambio, puede considerarse una donación. Esto incluye regalar dinero para la compra de un coche, ayudar con la entrada de una vivienda o cubrir los estudios universitarios de un hijo o nieto.

Declaración del Impuesto de Sucesiones y Donaciones

Si la transferencia supera los 10.000 euros o Hacienda determina que se trata de una donación, el receptor debe presentar el modelo 651 y pagar el impuesto correspondiente. La cantidad a abonar dependerá de varios factores: el importe total donado, el grado de parentesco y la comunidad autónoma de residencia.

Cómo evitar que una transferencia sea considerada donación

Si deseas ayudar a un familiar pero no quieres que Hacienda lo considere una donación, puedes formalizar la operación como un préstamo entre particulares. Para ello, es fundamental redactar un contrato que incluya las condiciones del préstamo, como el importe, la fecha de devolución, si hay intereses y los plazos. Este contrato debe estar firmado por ambas partes y, preferiblemente, registrado ante notario o presentado en Hacienda.

Además, siempre es recomendable guardar todos los justificantes de la transferencia, correos electrónicos o cualquier otro documento que demuestre el motivo del envío de dinero. Esto será útil en caso de que la Agencia Tributaria solicite explicaciones.